温泉县人民检察院2019年度部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

（一）深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻党的路线方针政策和决策部署，聚焦社会稳定和长治久安总目标，统一全院检察人员思想和行动，坚持党对检察工作的绝对领导，坚决维护习近平总书记的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导。

（二）依法向温泉县人民代表大会及其常务委员会提出议案。

（三）贯彻落实检察工作方针、总体规划，完成检察工作任务。

（四）依法开展对刑事犯罪案件的审查批准逮捕、决定逮捕、审查起诉工作。

（五）负责应由温泉县人民检察院承办的刑事、民事、行政诉讼活动及刑事、民事、行政判决和裁定等生效法律文书执行的法律监督工作。

（六）负责对温泉县基层人民法院已发生法律效力、确有错误的判决和裁定，依法提请博尔塔拉蒙古自治州人民检察院向博尔塔拉蒙古自治州中级人民法院提出抗诉。

（七）负责应由温泉县人民检察院承办的提起公益诉讼工作。

（八）负责应由温泉县人民检察院承办的对安置教育机构、看守所、社区矫正机构等执法活动的法律监督工作。

（九）受理向温泉县人民检察院的控告申诉，开展控告申诉检察工作。

（十）开展检察应用和理论研究工作。

（十一）负责本院队伍建设和思想政治工作。依法管理检察官及其他检察人员的工作，开展检察机关教育培训工作。

（十二）开展本院检务督察工作。

（十三）开展检察机关的财务装备工作，检察技术信息工作。

（十四）负责其他应当由温泉县人民检察院承办的事项。

二、机构设置及人员情况

温泉县人民检察院无下属预算单位，下设五个部室，分别是：第一检察部、第二检察部、第三检察部、办公室、政治部。

温泉县人民检察院2019年度，实有人数28人，其中：在职人员28人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，温泉县人民检察院部门决算包括：温泉县人民检察院决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入698.88万元，与上年相比，减少67.82万元，降低8.85%，主要原因是：2019年我院调出3人、退休2人等人员变动导致人员经费减少，同时项目资金比上年减少;本年支出688.25万元，与上年相比，减少53.77万元，降低7.25%，主要原因是：2019年我院调出3人、退休2人等人员变动导致人员经费支出减少,项目资金比上年减少。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入698.88万元，其中：财政拨款收入550.28万元，占78.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入148.6万元，占21.26%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出688.25万元，其中：基本支出485.47万元，占70.54%；项目支出202.78万元，占29.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入550.28万元，与上年相比，减少69.83万元，降低11.26%。主要原因是：2019年我院调出3人、退休2人等人员变动导致人员经费减少，同时项目资金比上年减少。财政拨款支出559.36万元，与上年相比，减少76.11万元，降低11.98%，主要原因是：2019年我院调出3人、退休2人等人员变动导致人员经费减少，同时项目资金比上年减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数467.52万元，决算数550.28万元，预决算差异率17.70%，主要原因是：年初预算收入未安排当年内人员的增资、退休人员的职业年金、检察业务办案经费和装备经费专项资金、2017年绩效奖励资金。财政拨款支出年初预算数467.52万元，决算数559.36万元，预决算差异率19.64%，主要原因是：年初预算支出未安排当年内人员的增资、退休人员的职业年金、检察业务办案经费和装备经费专项资金、2018年绩效奖励资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出559.36万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2040401行政运行383.24万元；

2040499其他检察支出126.1万元；

2080505机关事业单位基本养老保险费支出43.5万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出6.52万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出433.26万元，其中：

人员经费397.78万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费35.48万元，包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算46.23万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我院严格执行中央八项规定，控制三公经费的支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我院没有出国（境）费用业务；公务用车购置及运行维护费支出31.41万元，占67.94%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我院本着厉行节约的目的，严格执行中央八项规定，控制三公经费的支出；公务接待费支出14.82万元，占32.06%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我院本着厉行节约的目的，严格执行中央八项规定，控制三公经费的支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我院没有出国（境）费用业务。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费31.41万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费31.41万元。公务用车运行维护费开支内容包括单位车辆运行使用的保险费、加油费、维修费、过路费、停车费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量7辆。

公务接待费14.82万元，开支内容包括检察业务接待、上级调研、指导工作接待等支出14.82万元。单位全年安排的国内公务接待38批次，461人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数47万元，决算数46.23万元，预决算差异率-1.64%，主要原因是：我院本着厉行节约的目的，严格执行中央八项规定，控制三公经费的支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我院没有出国（境）费用支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我院保持公车数量7辆，无需再增加公车数量；公务用车运行费预算数32万元，决算数31.41万元，预决算差异率-1.84%，主要原因是：我院严格执行中央八项规定，定期查摆问题，严格控制公务用车费用的支出；公务接待费预算数15万元，决算数14.82万元，预决算差异率-1.2%，主要原因是：我院严格执行中央八项规定，定期查摆问题及不足，控制接待费用的支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度温泉县人民检察院机关运行经费支出35.48万元，比上年减少12.15万元，降低25.52%，主要原因是坚持压减一般性支出，加强预算管理，严控公用经费支出。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额11.56万元，其中：政府采购货物支出11万元、政府采购工程支出0.56万元，政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋5012.14（平方米），价值1700.89万元。车辆7辆，价值148.27万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目5个，共涉及资金262.22万元。一是完善制度。温泉县财政局先后出台了《财政专项资金绩效评价管理办法（试行）》，我单位把绩效评价工作列入年度工作计划和部门责任考核内容，并加大对绩效评价工作重要性和必要性的宣传力度，提高了项目资金使用的绩效意识；二是重点突破。温泉县人民检察院以预算绩效目标为突破口，在编制预算时，都要求部门项目负责人编制年度财政专项资金绩效目标，报送年度财政专项资金绩效目标申报审核表，由单位审核及预算管理部门审核，报财政绩效评价备案，以便项目实施完成，进行跟踪问效评价。对下一年此类项目预算编制提供参考；三是创新开展绩效监督。温泉县人民检察院在年初就制定切实可行的监督实施方案，将我县经济社会密切相关的重大民生及财政脱贫扶贫支出项目纳入重点评价范围，动态跟踪监控，以提高财政资金使用效益，确保民生工程顺利开展；四是强化绩效评价结果和部门预算有机结合。在年度预算编制时将上年度项目评价结果作为编报年度部门预算的重要依据。对专项资金使用效果好的予以继续支持；对专项资金管理较好的做法予以宣传推广；对专项资金管理和使用较差且整改不到位或不积极进行整改的，除依法追究部门责任外，还视情况调整项目或相应调减项目预算，直至取消该项专项资金。发现的问题及原因：一是绩效管理专业人员匮乏，规范管理有盲点。预算绩效管理工作的覆盖面广、专业性强，不论预算单位在开展日常管理，还是财政部门组织实施绩效评价，都需要具备一定专业素养和实战经验的人力资源。一方面，部门从事预算管理工作人员素质整体不高。县级单位所辖的一些人员编制少、管理职能比较单一部门的财务人员大多是兼职工作人员，即使是专职财务人员，推进绩效管理既缺乏工作经验也缺乏专业技能，难以做到程序规范、管理科学和绩效显著。另一方面，预算绩效管理机构专业人才匮乏。近年来，县级单位支持财政部门设立了专门机构、配备了管理人员，但是人员力量严重不足，同时，既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内很多工作只能停留在表面，难以深入推进；二是评价指标体系不完善，实际操作有难度。尽管财政部制定出台了绩效评价共性指标体系，省级财政也在陆续推出细化的评价指标和落实措施，但是对指标具体设置没有统一的明确规定，没有针对性较强的个性评价指标体系可供借鉴。近几年，各地财政部门和预算单位围绕细化量化绩效评价指标做了大量的探索工作，归纳总结了一些符合本地实际和适用的具体事项的评价指标，但是，县级财政预算支出的范围在逐年扩大、建设发展的投入在逐年增加、新政策新情况时有出现，已经形成的评价标准不能与之完全匹配。同时，既有的评价指标存在定性指标多、定量指标少的弊端，导致出现单位职能不同、支出事项有差别等情况时，针对性不是很强，指标难以量化，评价缺乏依据，直接影响绩效评价的质量。下一步改进措施：一是组织绩效工作专业培训，对绩效工作中出现的问题重点指导和讲解；二是完善评价指标体系，降低实际操作的难度。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表（见附件）。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）