关于2020年1-9月财政预算执行情况的报告

2020年10月10日在温泉县第十六届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

温泉县财政局局长 李秀梅

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现向温泉县十六届人大常委会第二十三次会议报告2020年1-9月财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年1-9月财政预算执行情况

今年以来，在温泉县党委的坚强领导下，在县人大的监督下，我们积极主动履职尽责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保全面完成全年经济社会发展目标任务，确保全面打赢脱贫攻坚战、决胜全面建成小康社会，确保社会大局和谐稳定。

㈠ 财政预算执行情况

1.预算收入情况

⑴ 1-9月，温泉县地方财政收入完成12445万元，为预算的72.9%，同比增长24.2%，其中：一般公共预算收入完成10949万元，为预算72.3%，增长35.1%，其中：税收收入5208万元，增长16.7%。非税收入5741万元，增长57.6%；政府性基金预算收入1496万元, 为预算的77.8%，同比减少21.8%。

税收收入增长的主要原因是固定资产投资大幅增长带动建筑业增值税和企业所得税增长，城市维护建设税、房产税、印花税、土地增值税、车船税、契税等小税种均实现了不同程度的增长。由于税收收入增幅较小，因此财政及各执收部门强化非税收入征管，使得非税收入增幅超5成，完成预算的74.3%，拉动一般公共预算收入增长26个百分点，其中：加大盘活闲置及可经营性国有资产处置力度，1-9月份国有资源(资产)有偿使用收入增收1362万元，增长95.3%；公检法加大案件查处力度，罚没收入增收579万元，增长32.9%。

⑵ 1-9月社保基金预算收入完成37110万元，完成预算的89.6%，同比增长30.9%。

2.预算支出情况

⑴ 1-9月，温泉县地方财政支出195407万元，完成预算的142.1%，增长7.4%，其中：

一般公共预算支出149076万元，完成预算的110%，主要是2020年自治区下达新增一般债券37000万元，债券资金支出带动了一般公共预算支出增长。

政府性基金预算支出46331万元,增长39.5%，主要是2020年自治区下达新增专项债券43000万元，抗疫特别国债资金8900万元，专项债券资金支出带动政府性基金预算支出大幅增长。

⑵ 1-9月份社保基金预算支出33849万元，为预算的82.8%，同比增长38.8%。

二、1-9月工作开展情况

1-9月，面对严峻收支形势，贯彻落实温泉县党委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，贯彻“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”的工作要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，积极发挥财政保障作用，不断增强财政政策和资金的指向性、精准性、有效性，扎实做好“保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转”工作，确保温泉县财政平稳运行。

㈠ 强化财政保障能力。一是依法依规组织收入。加强收入分析研判，坚决落实减税降费政策，积极组织收入，盘活国有资产，增加资产处置收入。二是调整和优化财政支出结构。突出县党委确定的各项重大决策部署、重大工作、重大项目支出保障力度。三是大力压减一般性支出。牢固树立过“紧日子”的思想，继续压减“三公”经费，严控会议差旅、咨询培训等经费。四是严格预算执行。坚持先有预算、后有支出，严控预算追加。五是加大财政资金统筹盘活力度，按要求需收回的资金一律收回财政。

㈡ 加大扶贫资金投入力度。创新扶贫投入方式，从推进财政金融扶贫、强化扶贫资金监管等方面发力，为脱贫攻坚提供财力保障。2020年1-9月，温泉县财政安排扶贫资金28987.19万元，比上年增长142.9%，其中：财政专项扶贫资金5234万元，同比增长36.3%；积极争取地方政府债券资金23000万元，同比增长228.6%；本级财政投入753.19万元。

㈢ 严格落实新增财政资金直接惠企利民的特殊转移支付机制。目前，温泉县共收到直达资金33786.5万元，其中：抗疫特别国债8900万元、一般转移支付资金8833万元、专项转移支付资金16053.5万元，已全部在规定时限内拨付到预算单位，并根据中央财政实行特殊转移支付机制资金管理有关规定，管好用好直达资金。利用直达资金监控系统，对直达资金的下达、支付和惠企利民情况进行实时监控，发现问题及时整改。

㈣ 加强政府债务管理。一是用好地方政府债券。1-9月，温泉县收到新增地方政府债券80000万元，支持了温泉县17个重大项目开工建设，形成了对固定资产投资增长的有效拉动。二是加强债券项目储备工作。将符合条件的优质项目纳入政府债券项目储备库管理，2020年储备53个项目涉及资金41.5亿元。三是牢牢守住政府债务管理工作的红线底线。坚决做到零违规举债。四是着力加强债务风险监测和防范。充分运用政府债务监控平台分析债务风险状况，及时开展政府债务风险评估预警工作。

㈤ 推进预算绩效管理提质增效。深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效体系建设。按照事前设置绩效目标、事中实施绩效监控、事后进行绩效评价、评价结果应用的流程，全面实施绩效管理，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。全面开展2019年度预算资金使用情况绩效评价，所有项目预算全部完成单位自评，99个部门单位全部按要求开展了2019年度单位整体支出绩效自评报告。9月份完成了99个部门单位2020年度整体支出绩效目标设置和审核工作，绩效目标全部在网站进行公开。同时开展了扶贫项目和直达资金项目专项绩效管理工作，确保资金使用效益。

总体来看，在收入方面：财政收入结构单一，税收收入主要依靠固定资产投资拉动，收入基数逐年抬高，同时受新冠肺炎疫情、国家大规模减税降费政策影响，财政收入增长难度不断加大。在支出方面：在疫情防控常态化前提下，保障疫情防控投入，全力落实打好“三大攻坚战”，兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线等各项刚性支出持续加大，财政支出压力更加凸显，收支矛盾十分突出。我们将高度重视以上问题，通过积极采取措施，做好组织收入工作、加强财政支出管理，努力加以解决。

三、做好第四季度预算执行工作措施

㈠ 积极采取措施支持减税降费政策落实。一是严格落实国家减税降费政策，持续释放减税红利。二是积极组织财政收入。严格落实组织收入责任，强化税收征管，坚持依法征税，确保应收尽收。对于应征的非税收入，要及时、足额征收入库，不得违规减征、免征、缓征。三是及时评价减税降费政策对财政收入的影响，积极研究政策，深入挖掘土地资产增收潜力，加大土地资产“招、拍、挂”出让力度。四是坚决防止和纠正“虚收空转”行为，不断提高收入质量。

㈡ 牢固树立过“紧日子”的思想、坚持厉行节约。严格落实州疫情指挥部《关于树立过“紧日子”思想、坚持厉行节约的通知》文件精神，一是压缩一般性支出、严格执行经费开支标准、强化“三公”经费管理、硬化预算执行约束等措施，切实做到有保有压。二是财政支出安排必须坚持需要服从可能，不必要的项目支出坚决取消，新增项目支出从严控制。三是加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金。实施项目全过程预算绩效管理，真正做到花钱要问效，无效必问责。

㈢ 优先保障重点支出。一是全力保障落实总目标各项支出。二是坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在财政支出的优先位置，确保国家和自治区制定的工资、民生等政策落实到位。三是围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，对温泉县党委确定的各项重大决策部署、重大工作、重大项目方面的重点支出给予保障。

㈣ 依法接受人大监督。认真落实与温泉县人大常委会及财经工委的沟通协调机制，及时向县人大报告预决算及预算调整等情况，积极配合县人大常委会推进预算审查联网监督工作，接受人大监督。

以上报告，请予审议。