温泉县呼和托哈卫生院2020年度部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

温泉县呼和托哈卫生院是集医疗服务、预防保健、计划生育为一体的综合医院。共有床位编制10张。呼和托哈卫生院承担着全乡区域内9个村卫生室，9个村的临床治疗和药品的供应工作解决了老百姓看病难的困难，保障了人民群众的身心健康。以公共卫生服务为主，2020年卫生院承担着呼场居民健康档案建立工作、基本药物工作、每年的全民体检工作及综合提供预防、保健、新型农村合作医疗、国家基本药物制度、计划生育技术指导、康复和基本医疗等服务；承担辖区内的转诊工作。

二、机构设置及人员情况

温泉县呼和托哈卫生院2020年度，实有人数25人，其中：在职人员16人，离休人员0人，退休人员9人。

从部门决算单位构成看，温泉县呼和托哈卫生院部门决算包括：温泉县呼和托哈卫生院决算。温泉县呼和托哈卫生院属股级单位，无下属预算单位，下设8个处室，分别是：

1.院办职责：组织医疗卫生、防疫、妇幼保健、公共卫生服务及院内全面工作。

2.公共卫生职责：对辖区内居民建立健康档案以及管理，慢性病管理，老年人保健管理，妇女、儿童保健，免疫规划，重性精神病患者的管理，健康教育工作，服务随访等。

3.门诊部及时掌握病人病情变化情况，合理诊治。对传染病人要做到早发现、早诊断、早隔离、早治疗，及时填写传染病报告卡，按规定上报，不漏报、错报、重报、误报。

4.住院部对病人进行检查、诊断、治疗、开写医嘱，并检查其执行情况，同时还要做好一些必要的辅助检查。书写病历，新入院病员病历一般应在入院后24小时内完成，负责病人住院期间的病程记录，及时完成病人病案小结。

5.心电、B超室热情接诊患者，需预约患者，要详细为患者交待清楚注意事项，取得病人合作。及时完成急诊病人心电图等检查。严格遵守操作规程，注意安全，定期保养、维修、检测机器。

6.药房负责药品的预算、请领、分发、保管、采购、报销、回收、下送、登记、统计和药品制剂、处方配发等工作。认真执行各项规章制度和技术操作规程，严格管理毒性、麻醉、精神、贵重药品，严防差错事故发生。负责处方调配和一般制剂工作。药品要建帐建卡，做到出入有据、帐物相符、定期盘点、各种收支凭证应分类按月保存盘查。

7.财务室搞好会计核算，严格执行各项经费开支标准，控制预算定额。负责各项会计事务处理、及时、正确地编制会计报表，编制收支报表，做好经济核算，加强院内经济管理。做好银行存款及库存现金收付，并随时记账，每日下班前向会计提交银行存款及库存现金日报。做到日清月结。

8.后勤部门负责组织物资供应，后勤设备维修、水电供应，院容整顿等工作。门卫传达人员的管理工作，加强值班巡逻和门卫守护，加强车辆管理。组织检查各科安全情况，发现和消除治安灾害事故隐患。维护病区及门诊的秩序，及时化解及处理各种纠纷，必要时，与公安部门联系，共同协商解决。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入431.06万元，与上年相比，增加28.52万元，增长7.09%，主要原因是：疫情防控项目资金增加，人员工资及相关福利，社保缴费等增加。本年支出426.5万元，与上年相比，增加23.96万元，增长5.95%，主要原因是：疫情防控各项费用增加、人员工资及相关福利支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入431.06万元，其中：财政拨款收入303.07万元，占70.31%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入19.31万元，占4.48%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入108.68万元，占25.21%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出426.5万元，其中：基本支出284.66万元，占66.74%；项目支出141.85万元，占33.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入303.07万元，与上年相比，减少15.97万元，降低5.01%。主要原因是：公用经费减少。财政拨款支出303.07万元，与上年相比，减少15.97万元，降低5.01%。主要原因是：公用经费减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数211.44万元，决算数303.07万元，预决算差异率43.34%，主要原因是：追加项目资金。财政拨款支出年初预算数211.44万元，决算数303.07万元，预决算差异率43.34%，主要原因是：追加项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出303.07万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出21.46万元；

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出9.13万元；

2100302 乡镇卫生院189.95万元；

2100399 其他基层医疗卫生机构支出16.16万元；

2100408 基本公共卫生服务58.19万元；

2100410 突发公共卫生事件应急处理6.38万元；

2109901 其他卫生健康支出1.8万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出220.54万元，其中：

人员经费204.87万元，包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、医疗费补助、奖励金。

公用经费15.67万元，包括：办公费、印刷费、水费、电费、取暖费、差旅费、租赁费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.2万元，比上年增加2.15万元，增长4300%，主要原因是疫情期间，使用车辆次数增加，加快车辆磨损维修，应急抢险保障的增多和燃油成本的上涨，公务接待费增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出2万元，占90.91%，比上年增加2万元，增长100%，主要原因是疫情期间，使用车辆次数增加，加快车辆磨损维修，应急抢险保障的增多和燃油成本的上涨；公务接待费支出0.2万元，占9.09%，比上年增加0.15万元，增长300%，主要原因是公务接待次数增加，经费增加。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费2万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2万元。公务用车运行维护费开支内容包括救护车保险费，送疫情核酸采集标本燃油费，车辆维护保养等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0.2万元，开支内容包括接待上级领导督导基本公共卫生服务工作开展情况，高血压、糖尿病及精神病慢病随访，县妇幼保健站来院指导开展宫颈癌筛查等。单位全年安排的国内公务接待12批次，70人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.2万元，决算数2.2万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按预算安排执行。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无因公出国（境）费；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无公务用车购置费；公务用车运行费预算数2万元，决算数2万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按预算安排执行；公务接待费预算数0.2万元，决算数0.2万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按预算安排执行。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度温泉县呼和托哈卫生院日常公用经费15.67万元，比上年增加7.17万元，增长84.35%，主要原因是办公费用增加。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额13.7万元，其中：政府采购货物支出12.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.9万元。

授予中小企业合同金额13.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额13.7万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋0平方米，价值0万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目8个，共涉及资金141.85万元。预算绩效管理取得的成效：一是强化了对财政专项资金的专项督导和检查；医院对于所有财政专项资金的预算执行情况建立了定期检查和督导制度，按月按项目编报预算完成情况，对于未达序时进度的项目进行原因分析，并拟定下一步预算执行计划，督促相关负责部门或责任人加快该项目预算的完成進度。特别对于大额财政资金，从申报、审批开始应严格执行可行性研究和专家集体论证程序，在预算执行过程中实行专人负责、全程跟进、及时督导的方式，保证其预算完成达到预期。 二是随着医院全面预算管理的实施，加大了对于公费出国、公务接待、公务用车费用以及会议的管理，严格杜绝不必要的出国考察或参观活动;坚持勤俭节约，反对铺张浪费，严控公务接待费用;公务用车实行登记管理制度，出行申请制度，禁止公车私用。对于医疗学术会议的举办严格按照相关文件进行费用控制和管理。通过一系列管理手段，有效控制和降低了三公经费及会议费的预算，改善了医院的工作作风。

发现的问题及原因：一是医院领导对全面预算管理重视不够、主动性差；由于我院进一步强化公立医院的公益性特点，加上医院自身强烈的专业技术特色，医院的领导和中层干部大多为医药专业背景，往往重医疗轻管理，认识不到全面预算管理对于医院长远发展的重要意义，主观上也不愿意接受预算束缚。因而，医院预算管理的目标性不强，管理意识比较薄弱，预算往往只被作为对上级部门报数的一项工作任务由财务部来组织完成，其他部门参与度低，主动性差，并未形成真正意义上的全面预算管理模式。二是预算分析报告流于形式 ；医院的预算分析工作大多是由财务部独立完成，由于对预算工作的不重视和专业素质的不足，在预算分析时往往只从财务数据层面将执行数与预算数进行简单对比分析，所涉及的分析指标也仅仅是各项预算指标的完成比率、执行进度等，而较少进行医院经营管理状况相关经济指标的分析。同时，财务人员囿于自身医疗、药品、设备、基建等方面知识的欠缺，在进行预算分析时也无法结合业务科室的特点对预算执行中的问题进行深入的剖析，发掘问题的本质与根源，加上信息化系统的支持不足，手工分析计算量较大，财务人员往往难以向院领导提供对医院管理改进更有价值的分析报告。

下一步改进措施：一是强化管理意识，建立完善管理架构； 要想保障医院全面预算管理的实效，首先要提高医院中、高管理层的对该项工作的理解和重视，增强全体员工的全员参与意识和管理认同感。一方面，在上级主管部门层面，要加强对医院全面预算管理工作的监督与考核，将预算绩效考核与院领导的业绩评价相挂钩，提高其重视程度和管理意识。在医院内部，通过积极组织全员培训、研讨、测评等多种形式对医院全面预算管理进行宣导，增强各级管理层和全体员工对全面预算管理的认同感，强化管理意识，提升组织凝聚力，促使其自觉地融入预算管理过程中去。 另一方面，要形成全面预算管理的体系保障，由主管院长负责、办公室和财务部门牵头，建立起完整的全面预算组织体系及预算管理层级。二是提升财务专业素质，加强业财融合与预算监管 ；

由于财务人员对医疗等非财务业务的知识欠缺以及对医院各项业务的了解不足和专业素质不够，采用简单加减的方式编制预算，使预算编制结果往往与业务实际相脱离，预算分析也无法深入业务实质，削弱了全面预算的权威性和可行性。因而，财务人员应加强专业培训，深入了解各项业务，在预算编制方法上，遵循固定预算与弹性预算相结合、零基预算与增量预算相结合、定期预算与滚动预算相结合的思路，针对不同层级、不同对象和内容选取不同的预算编制和管控方法。在预算分析时，灵活运用定期分析、差异分析、对比分析、标杆分析、结构分析、趋势分析等方法，结合业务实际探寻数字背后的原因，增加预算编制的精准度，提高预算分析和考核指标的科学性和指导性。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。（见附件）

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）