温泉县社会保险管理局2019年度部门决算

公开说明

目  录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

1、制订社会保险经办流程与操作规范并组织实施。

2、负责社会保险登记、个人权益记录、待遇支付、档案管理、网络管理、证卡发放、咨询服务等工作。

3、负责核定社会保险缴费基数、确定用人单位工伤缴费费率、与定点服务机构签订协议、实施稽核监督等工作。

4、负责社会保险费征收、待遇支付、基金预决算编制、会计核算、财务管理和统计分析等工作。

5、执行社会保险政策和相关法律规定;负责社会保险业务调研及宣传工作;提供社会保险査询服务。

6、制订缴费单位缴纳社会保险费稽核制度，开展社会保险稽核工作，建立健全社会保险工作制度。

7、负责拟订社会保险经办机构业务培训规划并组织实施。

8、承办县人民政府和县人力资源和社会保障局交办的其他工作事项。

二、机构设置及人员情况

 （一）机构设置：

1、行政办公室。负责组织协调单位的日常工作，组织起草综合性文稿、会议组织、文电处理、政务信息、政务公开、依法行政、组织人事、固定资产、财务、档案、保密、信访、老干、后勤服务、机关精神文明、计划生育、综合治理、效能建设等工作。

2、征缴办公室。负责养老、失业、工伤保险费征收管理的组织实施工作。

3、待遇审核办公室。负责全县养老、失业、工伤待遇标准的执行和落实工作。

4、基金财务办公室。负责全县社会保险基金会计核算、统计、财务管理工作。

5、稽核办公室。负责组织开展对参保单位和个人遵守社会保险法情况进行稽核检查，负责对社会保险基金支出的各项费用进行稽核与内审。

6、信息网络办公室。负责社会保险信息系统运行、维护权限管理工作。

（二）人员情况

温泉县社会保险管理局2019年度，实有人数15人，其中：在职人员15人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，温泉县社会保险管理局部门决算包括：温泉县社会保险管理局决算。                                                      

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入408.77万元，与上年相比，减少4375.13万元，降低91.46%，主要原因是：财政对城乡居民基本医疗保险和养老保险配套资金未纳入2019年度部门决算。本年支出408.77万元，与上年相比，减少4385.82万元，降低91.47%，主要原因是：财政对城乡居民基本医疗保险和养老保险配套资金未纳入2019年度部门决算。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入408.77万元，其中：财政拨款收入315.66万元，占77.22%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入93.11万元，占22.78%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出408.77万元，其中：基本支出249.19万元，占60.96%；项目支出159.58万元，占39.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入315.66万元，与上年相比，减少4455.39万元，降低93.38%。主要原因是：财政对城乡居民基本医疗保险和养老保险配套资金未纳入2019年度部门决算。财政拨款支出315.66万元，与上年相比，减少4455.39万元，降低93.38%，主要原因是：财政对城乡居民基本医疗保险和养老保险配套资金未纳入2019年度部门决算。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数336.12万元，决算数315.66万元，预决算差异率-6.09%，主要原因是：机构改革，人员编制减少，人员经费缩减。财政拨款支出年初预算数336.12万元，决算数315.66万元，预决算差异率-6.19%，主要原因是：2019年度机构改革，人员编制减少，人员经费缩减。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出315.66万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2080109 社会保险经办机构170.15万元；

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出19.24万元；

2089901 其他社会保障和就业支出97.54万元；

2101101 行政单位医疗10.50万元；

2101102 事业单位医疗18.23万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出184.4万元，其中：

人员经费173.7万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费10.7万元，包括：办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.3万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是严格遵守中央八项规定，控制三公经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无因公出国项目；公务用车购置及运行维护费支出1.8万元，占54.55%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是严格遵守中央八项规定，控制三公经费；公务接待费支出1.5万元，占45.45%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是主要原因是严格遵守中央八项规定，控制三公经费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位无因公出国（境）费用开支。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.8万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.8万元。公务用车运行维护费开支内容包括公务车辆加油、维修、车辆保险等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费1.5万元，开支内容包括上级领导检查及乡镇场劳保站加班伙食。单位全年安排的国内公务接待52批次，232人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数3.3万元，决算数3.3万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位严格遵守中央八项规定，控制三公经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无因公出国项目；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2019年度未购置车辆；公务用车运行费预算数1.8万元，决算数1.8万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位严格遵守公务用车规定，合理规划公务用车经费使用；公务接待费预算数1.5万元，决算数1.5万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位严格遵守中央八项规定，严格控制公务接待费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度温泉县社会保险管理局机关运行经费支出10.7万元，比上年减少10.63万元，降低49.85%，主要原因是2019年度机构改革，人员编制减少，机关运行经费缩减。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额21.94万元，其中：政府采购货物支出20.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.2万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋2143（平方米），价值45.64万元。车辆1辆，价值14.28万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位公务出行使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目6个，共涉及资金159.58万元。

预算绩效管理取得的成效：一是增强财政决策的科学性。绩效评价结果较为客观地反映了资金使用情况,为单位项目资金合理使用提供重要的依据；二是提高部门责任意识。通过设定绩效目标,使单位清楚了解实施项目所要取得的社会效益和经济效益,使职能和目标进一步明确,提高单位责任意识；三是实现高效、透明绩效管理。将评价结果在部门内部或一定范围适度公开,强化部门内部监督,增强预算透明度，塑造高效、透明的政务公开。
    发现的问题及原因：一是对绩效评价工作的认识不足，单位对财务绩效工作不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够；二是绩效评价指标体系设置不完善，指标设置标准不统一，体现项目效果的个性指标设置存疑；三是绩效评价管理能力不足，由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通。

下一步改进措施：一是明确绩效管理评价工作责任分工，完善绩效运行监控制度。对绩效目标实现程度和预算执行进度应实行“双监控”，对于监控过程中发现的偏差要及时纠正，确保绩效目标按既定计划实现；二是合理制定绩效目标，绩效目标指标应能够清晰地反映预算资金预期产出和效果，主要包括产出指标、效益指标、满意度等绩效指标。将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，加强绩效目标审核；三是加强绩效评价工作人员业务能力，单位内部组织相关预算绩效管理业务的讲座，对绩效评价工作相关人员进行业务培训，提高单位对预算绩效管理工作的认识。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表（见附件）。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）