关于温泉县2021年本级财政决算情况的报告

2022年10月18日在温泉县第十七届人民代表大会

常务委员会第八次会议上

温泉县财政局局长 戴春勇

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现向温泉县十七届人大常委会第八次会议报告温泉县2021年本级财政决算情况，请予审议。

2021年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年。在面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，县人民政府及财政部门在县党委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会、习近平总书记“七一”重要讲话精神、中央经济工作会议精神，认真贯彻落实以习近平同志为核心的党中央治疆方略，牢牢扭住社会稳定和长治久安总目标，按照自治区、自治州、温泉县党委重大决策部署，认真执行县人大及其常委会各项决议，积极践行新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政各项工作扎实推进，圆满完成温泉县十六届人大六次会议确定的目标任务。

一、2021年温泉县财政收支决算情况

㈠ 一般公共预算收支决算情况。

2021年1月，温泉县十六届人民代表大会第六次会议批准，2021年一般公共预算总收入预算157655万元，其中：一般公共预算收入19730万元，上级补助收入125537万元（其中返还性收入527万元，一般性转移支付124837万元，专项转移支付173万元），债券转贷收入9400万元，上年结转结余收入394万元，调入预算稳定调节基金2594万元。按照年终实际执行情况及自治区结算批复，温泉县2021年一般公共预算总收入208851万元，较年初预算增加51196万元，其中：一般公共预算本级收入20707万元，上级补助收入147756万元（其中返还性收入527万元、一般性转移支付122311万元、专项转移支付24918万元），地方政府一般债券转贷收入37400万元，动用预算稳定调节基金2594万元，上年结转收入394万元。

一般公共预算总支出预算157655万元，其中：一般公共预算支出142561万元，专项上解支出安排936万元，债务还本支出14158万元。按照年终实际执行情况及自治区结算批复，一般公共预算总支出193531万元，其中：一般公共预算支出175451万元，专项上解支出2945万元，地方政府一般债务还本支出14158万元；安排预算稳定调节基金977万元。

收支总量相抵，年终结余15320万元，全部为结转下年支出。

1.一般公共预算收入决算情况

⑴ 一般公共预算收入20707万元，税收收入8059万元，完成预算的79.8%，比2020年减少294万元，下降3.52%，主要是因为国家实施了一系列减税降费、惠企利民政策，导致减收。非税收入12648万元，完成预算的131.3%，比2020年增加3843万元，增长43.65%。

⑵ 上级补助收入147756万元，比2020年增加13158万元，增长9.8%。其中：返还性收入527万元，比2020年减少320万元，下降37.8%；一般性转移支付收入122311万元，比2020年增加10695万元，增长9.6%；专项转移支付收入24918万元，比2020年增加2783万元，增长12.6%。主要是：

①支持疫情防控和做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政加大了均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、社会保障、医疗卫生、教育等补助力度。

②中央完善对地方转移支付制度，加大了共同财政事权转移支付力度，一般性转移支付增加，专项转移支付相应减少。

⑶ 地方政府一般债券转贷收入37400万元，比2020年减少8000万元，下降17.6%。

2.一般公共预算支出决算情况

⑴ 一般公共预算支出175451万元，下降3.7%，自治区推进区级以下财政事权和支出责任划分改革，对各地共同财政事权转移支付支出增加，专项转移支付支出减少。

⑵ 专项上解支出2945万元，比2020年减少246万元，下降7.7%，主要是2020年上解自治州疫情防控专项资金2000万元。

⑶ 地方政府一般债务还本支出14158万元，比2020年增加4712万元，增长49.9%，主要原因是：2021年到期一般债券规模增加，债务还本支出相应增加。

3.2021年结转资金的使用情况。我县2021年一般预算结转资金15320万元，主要用于：教育专项资金1779万元、旅游专项资金230万元，农业及扶贫项目质保金580万元、社保专项资金158万元、自治区支持产业发展资金5000万元、农村公路建设项目156万元、林业草原生态保护恢复项目352万元、温泉县城区排水防涝建设项目540万元、森林草原保护项目1177万元、强边固边建设专项（边海防基础设施）1314万元、社区综合服务设施建设600万元、集中供热750万元、干部周转宿舍2184万元、特色林果业项目500万元。

4.超收收入安排情况。一般公共预算收入20707万元比年初预算超收977万元。按照预算法规定全部安排预算稳定调节基金。

5.“三公”经费支出情况。2021年，“三公”经费财政拨款支出合计734万元（包括基本支出和项目支出安排的经费），同比下降5.4%，主要是各部门单位严格落实中央和自治区过“紧日子”的要求，严把支出关口， 压减“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，公务用车支出和公务接待支出减少。其中：公务用车购置及运行费585万元，同比下降5.3%；公务接待费149万元，同比下降5.7%。

㈡ 政府性基金预算收支决算情况。

2021年1月，县十六届人民代表大会第六次会议批准，2021年政府性基金收入预算为10079万元，政府性基金支出10079万元。

按照年终实际执行情况及自治区结算批复，2021年政府性基金总收入20789万元，其中：政府性基金本级收入10220万元，上级补助收入563万元，地方政府专项债券转贷收入10000万元，上年结余6万元。

政府性基金总支出20259万元，其中：政府性基金支出19749万元，专项债务还本支出510万元。

收支相抵，政府性基金预算结余530万元。

㈢ 国有资本经营预算收支决算情况。

2021年国有资本经营预算收入5万元，均为本级国有资本经营收入。国有资本经营预算支出5万元，收支相抵，年终无结余。

㈣ 社保基金预算收支决算情况。

1.收入情况：2021年社会保险基金收入14729万元，其中：保险费收入8180万元，财政补贴收入6271万元，转移收入46万元，其它收入17万元，利息收入158万元，委托投资收益51万元，上级补助收入6万元。

2.支出情况：2021年社会保险基金支出13540万元，其中：社会保险待遇支出13539万元，转移支出1万元。

3.收支预计平衡情况：2021年社会保险基金收入14729万元，上年结余17240万元；社会保险基金支出13540万元，州级统筹10581万元，收支相抵，年终结余7848万元。

二、政府债务收支情况

2021年温泉县在自治区核定的政府债务限额内，争取地方政府债券资金47400万元，其中：

㈠ 新增一般债券28000万元。用于温泉县公共安全类续建项目3000万元、博尔塔拉河温泉河段生态治理工程8000万元、温泉县农村人居环境整治基础设施建设项目13000万元、温泉县乡村建设基础设施建设项目4000万元。

㈡ 新增专项债券10000万元。用于博州温泉县阿敦乔鲁景区基础建设项目8000万元、温泉县小微产业园基础设施建设项目2000万元。

㈢ 再融资债券9400万元。用于偿还到期债券本金，当年到期政府债务全部偿还，未发生违约行为。

㈣ 2021年末温泉县政府负有偿还责任的债务276776万元。其中：一般债务181570万元，专项债务95206万元，按照自治区债务风险预警监测指标分析，温泉县债务属可控范围。

三、2021年我县财政预算执行情况及存在的问题已在县十七届人大第二次会议审议通过，这里不再赘述

2021年度一般公共预算收支明细、政府性基金收支明细、社保基金收支明细、国有资本经营、政府债券及2021年以来地方债务情况已详细列示预决算及增减情况，请主任、各位副主任、各位委员一并审阅。

四、贯彻落实县十七届人大第二次会议决议情况

㈠ 牢固树立底线思维，持续改善民生福祉。优化支出结构，切实保障和改善民生。牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费，大力压减一般性支出，上半年压减“三公”经费5.4%。

㈡ 切实兜牢兜实“三保”支出底线。按照“打破基数、统筹安排、集中财力、保障重点”的原则，通过统筹预算、盘活存量资金等方式统筹资金集中财力兜牢兜实基层“三保”底线，确保“三保”预算逐项足额落实到位。积极筹措资金，全面落实国家、自治区提高津贴补贴等相关政策。

㈢ 深入推进财政改革，不断完善体制机制。一是全面推进预算绩效管理。上半年绩效目标、绩效监控及网站公开工作均已完成。二是全面推进预决算、财政直达资金公开，主动接受社会监督。三是全力推进预算管理一体化平台建设，一体化平台全覆盖并平稳运行。四是完善财政内控监管机制，织密扎牢制度笼子，完成了2021年年度行政事业单位内部控制报告编制上报工作。五是开展“今冬明春”财政系统大培训工作，不断提高全县会计人员综合素质。

㈣ 加强政府债务管理。一是积极争取自治区新增专项债券资金，及时组织相关部门认真梳理债券项目，上半年已到位新增债券资金39000万元，并按自治区要求加快债券项目支付力度。建立债券项目库，积极储备一般债券项目和专项债券项目66个，资金需求478000万元。

㈤ 依法接受监督。一是主动接受人大监督。按照《预算法》规定，严格履行法定程序，及时报告预算草案、预算调整草案、决算草案和预算执行情况。认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面准确报告支出预算和政策落实情况。积极配合县人大常委会推进预算审查联网监督工作，接受人大监督。二是自觉接受审计监督。积极配合自治区审计厅开展关于博州经济责任审计工作，并做好涉及温泉县问题的整改工作。三是认真开展地方财经秩序专项整治行动自查及整改工作。

2021年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，严格按照法规、制度要求，认真整改查出的问题，举一反三，采取有力措施加以解决，努力做到防患于未然。同时，认真落实县人大对财政预算工作的意见建议，不断提高财政预算管理科学化水平。

今年以来，财政部门认真贯彻落实自治区、州、县党委重大决策部署，十七届人大二次会议审查批准县级预算后，及时批复全县各部门预算，多措并举，加大资金筹措力度，统筹推进各项重点工作。1—6月，全县一般公共预算收入15327万元，同比增长25.13%，完成全年预算的65.5%，高于序时进度15.5个百分点。其中：税收收入7518万元，同比增长59.7%，占比49%；非税收入7809万元，同比增长3.6%，占比51%。今年1—6月地方财政支出118004万元，同比增长15.6%，其中：一般公共预算支出110162万元，同比增长13.3%，政府性基金支出7842万元，同比增长61.3%。

下一步，我们要认真贯彻落实县党委工作部署，按照温泉县经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，严格执行人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的明确要求，进一步统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，有效管控重点风险，保持经济平稳增长。重点做好以下工作：一是坚决落实减税降费政策，加快留抵退税政策落实进度。二是加强财政收支管理，常态化贯彻落实好财政资金直达机制，全力支持做好“六稳”“六保”相关工作。三是认真贯彻政府过紧日子的要求，逐项落实落细压缩一般性支出、严格执行经费开支标准、强化“三公”经费管理、硬化预算执行约束等措施，切实做到有保有压。四是加强重点风险防范和化解，坚决遏制新增地方政府隐性债务，有序化解存量隐性债务。五是切实保障和改善民生。全力保障常态化疫情防控和突发疫情处置所需资金。全面落实稳住经济一揽子政策措施。严格执行十七届人大第二次会议批准的预算，硬化预算执行约束，严把预算支出关口，切实兜牢基层“三保”底线，持续保障改善民生。六是深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效体系建设，推进预算绩效管理提质增效。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前复杂多变的经济形势，做好各项财政工作任务艰巨繁重。我们将在县党委的正确领导下，自觉接受人大及其常委会的监督，认真执行本次大会做出的决议，紧盯“三保”工作，扎实做好财政预算管理工作，更好发挥财政职能作用，统筹推进经济社会发展各项工作，确保全面完成全年收入增长目标任务，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。

以上报告，请予审议。