新疆温泉县城镇小学2019年度部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

(1)全面贯彻执行国家、自治区和自治州有关教育工作的方针、政策和法规；拟订教育工作的政策、规划和计划；拟订有关规章、实施方案和管理条例，指导协调学校贯彻实施。

(2)负责推进义务教育均衡发展，促进教育公平。

(3)组织实施素质教育，指导学校的德育、体育卫生艺术教育工作，协助有关部门做好学校国防教育和军训工作。

(4)指导、协调学校家庭经济困难学生资助管理工作。

(5)组织、指导、协调学校（含学前教育）双语教学工作。

(6)参与拟订教育经费筹措、管理和学生资助政策；负责统计教育经费投入情况；指导、协调学校家庭经济困难学生资助管理工作。

(7)指导教育系统人才队伍建设；承担教师资格认定、职称评审、教师招聘、教师表彰及其他有关工作。

(8)负责组织开展教育教学科研和对外教育交流工作

(9)承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

温泉县城镇小学2019年度，实有人数159人，其中：在职人员159人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，温泉县城镇小学部门决算包括：温泉县城镇小学决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入2960.23万元，与上年相比，增加320.77万元，增长12.15%，主要原因是：人员工资增长，故社保缴费、住房公积金等人员经费相应增加；增加特岗教师经费；增加校园维修款等。本年支出2749.99万元，与上年相比，增加156.85万元，增长6.05%，主要原因是：人员工资增长，故社保缴费、住房公积金等人员经费相应增加；增加特岗教师经费；增加校园维修款等。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入2960.23万元，其中：财政拨款收入2870.08万元，占96.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入90.15万元，占3.05%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出2749.99万元，其中：基本支出2221.56万元，占80.78%；项目支出528.43万元，占19.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入2870.08万元，与上年相比，增加249.19万元，增长9.51%。主要原因是：人员工资增长，故社保缴费、住房公积金等人员经费相应增加；增加特岗教师经费；增加校园维修款。财政拨款支出2660.98万元，与上年相比，增加86.68万元，增长3.37%，主要原因是：人员工资增长，社保缴费、住房公积金等人员经费相应增加；增加特岗教师经费；增加校园维修款。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1918.19万元，决算数2870.08万元，预决算差异率49.62%，主要原因是：学前保教费和幼儿生活补助费，小学义务保障机制公用经费和贫困生生活补助费，教育费附加安排的支出等未纳入年初预算。财政拨款支出年初预算数1918.19万元，决算数2660.98万元，预决算差异率38.72%，主要原因是：学前保教费和幼儿生活补助费，小学义务保障机制公用经费和贫困生生活补助费，教育费附加安排的支出等未纳入年初预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出2619.05万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2013299其他组织事务支出0.08万元；

2050201学前教育61.61万元；

2050202小学教育2142.96万元；

2050203初中教育67.01万元；

2050299其他普通教育支出28.06万元；

2050901农村中小学校舍建设55万元；

2050902农村中小学教学设施9万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出234.67万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出20.46万元；2299901其他支出0.20万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2206.69万元，其中：

人员经费2059.86万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费146.83万元，包括：办公费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、维修费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、专用设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无一般公共预算“三公”经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务接待费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括：无公务用车运行维护费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：无公务接待费。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是年初预算未安排。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是年初预算未安排；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是年初预算未安排；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是年初预算未安排；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是年初预算未安排。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入5万元，与上年相比，减少40.08万元，降低88.91%，主要原因是：上年度部分营养餐是通过政府性基金拨付。政府性基金预算支出41.93万元。与上年相比，增加38.42万元，增长100%，主要原因是：上年度部分营养餐是通过政府性基金拨付且本年度支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

温泉县城镇小学日常公用经费146.83万元，比上年增加63.63万元，增长76.48%，主要原因是校园建设费用及零星维修费增加，办公购置费增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额151.52万元，其中：政府采购货物支出120.52万元、政府采购工程支出31万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋9901（平方米），价值1268.09万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目11个，共涉及资金786.94万元。

预算绩效管理取得的成效：一是我单位项目的实施有效缓解了特岗、县聘教师的生活压力，改善了教职工生活，提高了教职工生活质量；二是学前幼儿生活补助费、寄宿制贫困生生活补助、营养餐等项目资金的实施解决了学生家庭困难等问题，有效改善了贫困生生活水平；三是学前幼儿保教费、义务保障机制公用经费等专项的使用，大大改善了学校办学条件、大力提升了校园文化建设，使得教职工及学生有了很好的办公、学习条件，得到社会大众的肯定和好评。

发现的问题及原因：一是单位绩效评价队伍有待加强，建立绩效评价的长期机制。

二是预算执行存在偏差，由于支出指标没及时下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。有些资金因没有及拨付到帐，至使推迟发生。

三是固定资产管理水平有待提高，没有专职的资产管理人员，固定资产虽与实物进行清点，但是对损坏部分没有及时上报，固定资产管理有待加强。

下一步改进措施：一是进一步加强学校教职工队伍建设，提高服务意识、服务质量。制定相应的教职工工作绩效考评制度，确实做到制度严明，奖勤罚懒。

二是提高财务信息质量，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

三是完善管理制度，进一步加强资产管理，建议设置资产管理员岗位，对固定资产做到及时更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表（见附件）。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》