关于温泉县2022年本级财政决算情况的报告

2023年 9 月 26 日在温泉县第十七届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

温泉县财政局局长 戴春勇

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现向温泉县第十七届人大常委会第十五次会议报告温泉县2022年本级财政决算情况，请予审议。

2022年，在党和国家历史上具有里程碑意义，是党的二十大胜利召开的一年。在面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，县人民政府及财政部门在县党委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、中央经济工作会议精神，认真贯彻落实以习近平同志为核心的党中央治疆方略，牢牢扭住社会稳定和长治久安总目标，按照自治区、自治州、温泉县党委重大决策部署，认真执行县人大及其常委会各项决议，积极践行新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政各项工作扎实推进，圆满完成确定的目标任务。

一、2022年温泉县财政收支决算情况

㈠ 一般公共预算收支决算情况。

2022年1月，温泉县十七届人民代表大会第二次会议批准，2022年一般公共预算总收入预算177160万元，其中：一般公共预算收入23400万元，上级补助收入124463万元（其中：返还性收入527万元，一般性转移支付108329万元，专项转移支付15607万元），债券转贷收入13000万元，上年结转结余收入15320万元，调入预算稳定调节基金977万元。按照年终实际执行情况及自治区结算批复，温泉县2022年一般公共预算总收入240676万元，较年初预算增加63516万元，其中：一般公共预算本级收入24123万元，上级补助收入163250万元（其中返还性收入527万元、一般性转移支付142127万元、专项转移支付20596万元），地方政府一般债券转贷收入37000万元，调入资金6万元，动用预算稳定调节基金977万元，上年结转收入15320万元。

一般公共预算总支出预算177160万元，其中：一般公共预算支出157443万元，专项上解支出安排931万元，债务还本支出18786万元。按照年终实际执行情况及自治区结算批复，一般公共预算总支出221882万元，其中：一般公共预算支出198592万元，专项上解支出2400万元，地方政府一般债务还本支出18786万元；安排预算稳定调节基金2104万元。

收支总量相抵，年终结余18794万元，全部为结转下年支出。

1.一般公共预算收入决算情况

⑴ 一般公共预算收入24123万元，税收收入12171万元，完成预算的104.03%，比2021年增收4112万元，增长51.02%，主要是因为2022年温泉县加大固定资产投资，加快项目实施进度，增值税和城市维护建设税税收明显提高，同时建设用地面积的增加使耕地占用税税收大幅度提高，仅耕地占用税增收3170万元。非税收入11952万元，完成预算的102.15%，比2021年减少1805万元，下降5.5%，原因是2022年因法院和检察院上划，导致罚没收入大幅减收，罚没收入较上年减收5244万元。

⑵ 上级补助收入163250万元，比2021年增加15494万元，增长9.5%。其中：返还性收入527万元，与2021年相同；一般性转移支付收入142127万元，比2021年增加19816万元，增长13.9%；专项转移支付收入20596万元，比2021年减少4322万元，下降17.3%。主要是：

①支持疫情防控和做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政加大了均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、社会保障、医疗卫生、教育等补助力度。

②中央完善对地方转移支付制度，加大了共同财政事权转移支付力度，一般性转移支付增加，专项转移支付相应减少。

⑶ 地方政府一般债券转贷收入37000万元，比2021年减少400万元，下降1.07%。

2.一般公共预算支出决算情况

⑴ 一般公共预算支出198592万元，增长13.19%，自治区推进区级以下财政事权和支出责任划分改革，对各地共同财政事权转移支付支出增加，专项转移支付支出减少。

⑵ 专项上解支出2400万元，比2021年减少545万元，下降18.5%，主要是2021年上解财政专项资金不再上解。

⑶ 地方政府一般债务还本支出18786万元，比2021年增加4628万元，增长32.7%，主要原因是：2022年到期一般债券规模增加，债务还本支出相应增加。

3.2022年结转资金情况。我县2022年一般预算结转资金18794万元，主要为：温泉县天山森林草原保护综合治理项目892万元、温泉县区域再生水循环综合利用项目1280万元，博州温泉县新建执勤道路项目1500万元、2022年第四批自治区预算内投资（前期费）500万元、自治区支持产业发展资金2500万元、农业保险保费补贴2377万元、社保专项补贴942万元、中央农田建设补助资金1596万元、中央农业资源及生态保护补助资金1373万元、温泉县抵边自然村通硬化路项目368万元、博格达尔镇1号片区圣泉花苑小区改造工程配套基础设施建设项目367万元等项目资金。

4.超收收入安排情况。一般公共预算收入24123万元比年初预算超收723万元。按照预算法规定全部安排预算稳定调节基金。

5.“三公”经费支出情况。2022年，“三公”经费财政拨款支出合计658万元（包括基本支出和项目支出安排的经费），同比下降10.35%，主要是各部门单位严格落实中央和自治区过“紧日子”的要求，严把支出关口， 压减“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，公务用车支出和公务接待支出减少。其中：公务用车购置及运行费585万元，同比下降8.5%；公务接待费123万元，同比下降17.4%。

㈡ 政府性基金预算收支决算情况。

2022年1月，县十七届人民代表大会第二次会议批准，2022年政府性基金收入预算为12785万元，政府性基金支出12785万元，收支相抵，当年收支平衡。

按照年终实际执行情况及自治区结算批复，2022年政府性基金总收入56361万元，其中：政府性基金本级收入12296万元，上级补助收入1292万元，地方政府专项债券转贷收入42000万元，政府性基金预算调入资金243万元，上年结余530万元。

政府性基金总支出44075万元，其中：政府性基金支出43895万元，专项债务还本支出180万元。

收支相抵，政府性基金预算结余12286万元。

㈢ 国有资本经营预算收支决算情况。

2022年国有资本经营预算收入19万元，均为本级国有资本经营收入。国有资本经营预算支出13万元，国有资本经营预算调出资金6万元，收支相抵，年终无结余。

㈣ 社保基金预算收支决算情况。

1.收入情况：2022年社会保险基金收入16470万元，其中：保险费收入8524万元，财政补贴收入6512万元，转移收入71万元，其它收入15万元，利息收入88万元，委托投资收益7万元，上级补助收入1253万元。

2.支出情况：2022年社会保险基金支出15061万元，其中：社会保险待遇支出15038万元，转移支出21万元，其他支出2万元。

3.收支预计平衡情况：2022年社会保险基金收入16470万元，上年结余7848万元；社会保险基金支出15061万元，收支相抵，年终结余9257万元。

二、政府债务收支情况

2022年温泉县在自治区核定的政府债务限额内，争取地方政府债券资金66000万元，其中：

㈠ 新增一般债券24000万元。用于温泉县清洁能源（煤改电工程）项目3000万元、博州温泉县老旧小区改造项目3000万元、温泉县牧区偏远村队饮水安全提升项目1000万元、温泉县重点示范村基础设施建设项目2000万元、温泉县乡镇农村人居环境整治基础设施建设项目8000万元、博河生态文化长廊温泉段路网连通工程7000万元。

㈡ 新增专项债券42000万元。用于博州温泉县鄂托克赛尔天泉景区旅游基础设施建设项目（二期）4000万元、博州温泉县蒙医医院特色疗养中心建设项目3000万元、博州温泉县人民医院应急救治设施及医共体信息化建设项目2000万元、博州温泉县人民医院救治及医防能力提升建设项目3000万元、博州温泉县妇幼保健计划生育服务中心康养服务中心建设项目2000万元、温泉县小微产业园基础设施建设项目4000万元、温泉县博格达尔镇清洁能源（地热供暖工程）项目4000万元、博州温泉县水源工程12000万元、博州温泉县中水利用建设项目8000万元。

㈢ 再融资债券13000万元。用于偿还到期债券本金，当年到期政府债务全部偿还，未发生违约行为。

㈣ 2022年末温泉县政府负有偿还责任的债务336773万元。其中：一般债务199784万元，专项债务136989万元，按照自治区债务风险预警监测指标分析，温泉县债务属可控范围。

三、2022年我县财政预算执行情况及存在的问题已在县十七届人大第三次会议审议通过，这里不再赘述

2022年度一般公共预算收支决算表、政府性基金收支决算表、社保基金收支决算表、国有资本经营收支决算表、地方政府债券余额表已详细列示，请主任、各位副主任、各位委员一并审阅。

四、贯彻落实县十七届人大第三次会议决议情况

㈠ 牢固树立底线思维，持续改善民生福祉。优化支出结构，切实保障和改善民生。牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费，大力压减一般性支出，上半年较上年同期压减“三公经费”32.8%。

㈡ 切实兜牢兜实“三保”支出底线。按照“打破基数、统筹安排、集中财力、保障重点”的原则，通过统筹预算、盘活存量资金等方式统筹资金集中财力兜牢兜实基层“三保”底线，确保“三保”预算逐项足额落实到位。积极筹措资金，全面落实国家、自治区提高津贴补贴等相关政策。

㈢ 深入推进财政改革，不断完善体制机制。一是全面推进预算绩效管理。上半年绩效目标、绩效监控及网站公开工作均已完成。二是全面推进预决算、财政直达资金公开，主动接受社会监督。三是全力推进预算管理一体化平台建设，一体化平台全覆盖并平稳运行。四是强化财政监督检查，开展全县财会监督和预算执行监督专项行动。五是开展预算管理一体化推进工作，不断提高财政预算管理水平。

㈣ 加强政府债务管理。一是积极争取自治区新增专项债券资金，及时组织相关部门认真梳理债券项目，上半年已到位新增债券资金44000万元，并按自治区要求加快债券项目支付力度。

㈤ 依法接受监督。一是主动接受人大监督。按照《预算法》规定，严格履行法定程序，及时报告预算草案、预算调整草案、决算草案和预算执行情况。认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面准确报告支出预算和政策落实情况。积极配合县人大常委会推进预算审查联网监督工作，接受人大监督。二是自觉接受审计监督。积极配合博州审计局开展关于温泉县预算执行及财政收支审计工作，并做好涉及温泉县问题的整改工作。三是认真开展财会监督和预算执行专项整治行动自查及整改工作。

2022年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，严格按照法规、制度要求，认真整改查出的问题，举一反三，采取有力措施加以解决，努力做到防患于未然。同时，认真落实县人大对财政预算工作的意见建议，不断提高财政预算管理科学化水平。

今年以来，财政部门认真贯彻落实自治区、州、县党委重大决策部署，十七届人大三次会议审查批准县级预算后，及时批复全县各部门预算，多措并举，加大资金筹措力度，统筹推进各项重点工作。1—6月，全县地方财政收入18740万元，同比下降6.96%，一般公共预算收入15018万元，同比下降2.02%，完成全年预算的55.09%，高于序时进度5.09个百分点。其中：税收收入5673万元，同比下降24.54%，占比37.78%；非税收入9345万元，同比增长19.67%，占比62.22%，政府性基金收入3722万元。今年1—6月地方财政支出162369万元，同比增长37.6%，其中：一般公共预算支出121278万元，同比增长10.09%，政府性基金支出41091万元，同比增长423.99%。

下一步，我们将认真贯彻落实县党委工作部署，按照温泉县经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，严格执行人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，继续做好“六稳”、“六保”工作，有效管控重点风险，保持经济平稳增长。重点做好以下工作：一是加强重点风险防范和化解，坚决遏制新增地方政府隐性债务，有序化解存量隐性债务。二是加强财政收支管理，常态化贯彻落实好财政资金直达机制，全力支持做好“六稳”“六保”相关工作。三是切实保障和改善民生。全面落实稳住经济一揽子政策措施。硬化预算执行约束，严把预算支出关口，切实兜牢基层“三保”底线，持续保障改善民生。四是认真贯彻政府过紧日子的要求，逐项落实落细压缩一般性支出、严格执行经费开支标准、强化“三公”经费管理、硬化预算执行约束等措施，切实做到有保有压。五是持续深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理，进一步建立健全全面实施预算绩效管理工作机制，以全面开展事前绩效评价为突破口，推进预算绩效管理提质增效。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前复杂多变的经济形势，做好各项财政工作任务艰巨繁重。我们将在县党委的正确领导下，自觉接受人大及其常委会的监督，认真执行本次大会做出的决议，紧盯“三保”工作，扎实做好财政预算管理工作，更好发挥财政职能作用，统筹推进经济社会发展各项工作，确保全面完成全年收入增长目标任务。

以上报告，请予审议。