关于温泉县2020年本级财政决算情况的报告

2021年9月 27日在温泉县第十七届人民代表大会

常务委员会第一次会议上

温泉县财政局局长 李秀梅

主任、各位副主任、各位委员：

2020年，在县党委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央第三次新疆工作座谈会精神，按照中央、自治区、自治州、温泉县党委重大决策部署，认真执行温泉县十六届人大五次会议审查批准的预算，积极践行新发展理念，统筹推进疫情防控、脱贫攻坚、经济发展、社会稳定各项工作，财政决算情况总体良好。现在，我受县人民政府委托，向人大常委会报告2020年温泉县财政决算情况，请予审议，并请列席会议的各位领导提出宝贵意见。

一、2020年温泉县财政收支决算情况

㈠ 一般公共预算收支决算情况。

2020年1月，县十六届人民代表大会第五次会议批准，2020年一般公共预算总收入预算135753万元，其中：一般公共预算收入15138万元，上级补助收入120615万元（其中返还性收入527万元，一般性转移支付83999万元，专项转移支付36089万元）。 按照年终实际执行情况及自治区结算批复，温泉县2020年一般公共预算总收入197816万元，较年初预算增加62063万元，其中：一般公共预算本级收入17158万元，自治区补助收入134598万元（其中返还性收入847万元、一般性转移支付111616万元、专项转移支付22135万元），地方政府一般债券转贷收入45400万元，动用预算稳定调节基金91万元，上年结转收入569万元。

一般公共预算总支出预算135753万元，其中：一般公共预算支出135534万元，专项上解支出安排219万元。按照年终实际执行情况及自治区结算批复，一般公共预算总支出197422万元，其中：一般公共预算支出182191万元，专项上解支出3191万元，地方政府一般债务还本支出9446万元；安排预算稳定调节基金2594万元。

收支总量相抵，年终结余394万元，全部为结转下年支出。

1.一般公共预算收入决算情况

⑴ 一般公共预算收入17158万元，税收收入8353万元，完成预算的78.8%，增收1363万元，增长19.5%，主要是固定资产投资和招商引资带动税收收入增长。非税收入8805万元，完成

预算的194%，增收4267万元，增长20.8%。

⑵ 上级补助收入134598万元，比2019年减少14813万元，下降9.9%。其中：返还性收入847万元，比2019年增加17万元，增长2%；一般性转移支付收入111616万元，比2019年增加28554万元，增长34.4%；专项转移支付收入22135万元，比2019年减少43384万元，下降66.2%。主要是：

1.支持疫情防控和做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政加大了均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、社会保障、医疗卫生、教育等补助力度。

2.支持如期打赢脱贫攻坚战，中央财政加大了扶贫等转移支付补助力度。

3.中央完善对地方转移支付制度，加大了共同财政事权转移支付力度，一般性转移支付增加，专项转移支付相应减少。

⑶ 地方政府一般债券转贷收入45400万元，比2019年增加15600万元，增长52.3%。

2.一般公共预算支出决算情况

⑴ 一般公共预算支出182191万元，下降1.4%，自治区推进区级以下财政事权和支出责任划分改革，对各地共同财政事权转移支付支出增加，专项转移支付支出减少。

⑵ 专项上解支出3191万元，比2019年增加2212万元，增长225.94%，主要原因是：2020年上解自治州疫情防控专项资金2200万元。

⑶ 地方政府一般债务还本支出9446万元，比2019年增加1741万元，增长22.6%，主要原因是：2020年到期一般债券规模增加，债务还本支出相应增加。

3.2020年结转资金的使用情况。我县2020年一般预算结转资金394万元，分别用于：科技计划专项经费36万元，高校毕业生“三支一扶”计划中央补助资金26万元，中央财政新冠肺炎疫情防控补助结算资金189万元，农业生产和水利救灾资金70万元，普惠金融发展专项资金19万元，自然灾害救灾资金1万元，护边员补助资金53万元。

4.超收收入安排情况。一般公共预算收入17158万元比年初预算超收2594万元。按照预算法规定全部安排预算稳定调节基金。

5.“三公”经费支出情况。2020年，“三公”经费财政拨款支出合计776万元（包括基本支出和项目支出安排的经费），同比下降2.6%，主要是各部门单位严格落实中央和自治区过“紧日子”的要求，严把支出关口， 压减“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，公务用车支出和公务接待支出减少。其中：公务用车购置及运行费618万元，同比下降1.5%；公务接待费158万元，同比下降6.9%。

㈡ 政府性基金预算收支决算情况。

2020年1月，县十六届人民代表大会第五次会议批准，2020年政府性基金收入预算为2081万元，政府性基金支出2081万元。

按照年终实际执行情况及自治区结算批复，2020年政府性基金总收入56293万元，其中：政府性基金本级收入3458万元，上级补助收入9827万元（含抗疫特别国债转移支付收入8900万元），地方政府专项债券转贷收入43000万元，上年结余8万元。

政府性基金总支出56287万元，其中：政府性基金支出56107万元（含抗疫特别国债项目支出8900万元），专项债务还本支出180万元。

收支相抵，政府性基金预算结余6万元。

㈢ 国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营预算收入2万元，均为专项转移支付收入。国有资本经营预算支出2万元，收支相抵，年终无结余。

㈣ 社保基金预算收支决算情况

1.收入情况：2020年社会保险基金收入23751万元，其中：保险费收入15133万元，财政补贴收入7971万元，转移收入27万元，其它收入16万元，利息收入104万元，上级补助收入500万元。

2.支出情况：2020年社会保险基金支出23198万元，其中：社会保险待遇支出15567万元，转移支出4万元，其他支出12万元，上解上级支出7615万元。

3.收支预计平衡情况：2020年社会保险基金收入23751万元，上年结余16687万元；社会保险基金支出23198万元。收支相抵，年终结余17240万元。

二、政府债务收支情况

2020年温泉县在自治区核定的政府债务限额内，争取地方政府债券资金88400万元，其中：

㈠ 新增一般债券37000万元。用于义务教育段示范校建设项目1000万元、公共安全类建设项目7000万元、科技科普中心3000万元、智慧旅游调度中心1000万元、两座水库周边生态治理工程1000万元、水利基础设施建设项目1400万元、农村道路建设项目13000万元、农村安全饮水建设项目1900万元、市场建设项目2300万元、温泉县人居环境整治建设项目4400万元、乡镇基础设施建设项目1000万元。

㈡ 新增专项债券43000万元。用于畜禽粪污资源转化利用项目2000万元、县人民医院整体搬迁项目10000万元、鄂托克赛尔温泉景区旅游基础设施建设项目4000万元、圣泉景区基础设施及配套项目（二期）14000万元、棚户区改造工程13000万元。

以上新增债券资金的安排，坚决落实自治区党委“1+3”重点工作部署，统筹疫情防控和经济社会发展，重点支持自治州关于“团结稳州”、“生态立州”、“旅游强州”重大战略，以及温泉县党委决定的重大项目，坚持项目合规、注重风险绩效，推进温泉县经济高质量发展。

㈢ 再融资债券8400万元。用于偿还到期债券本金，当年到期政府债务全部偿还，未发生违约行为。

㈣ 2020年温泉县政府负有偿还责任的债务244084万元。其中：一般债务158328万元，专项债务85756万元，按照自治区债务风险预警监测指标分析，温泉县债务属可控范围。

三、2020年我县财政预算执行情况及存在的问题已在县十六届人大第六次会议审议通过，这里不再赘述

2020年度一般公共预算收支明细、政府性基金收支明细、社保基金收支明细、国有资本经营、政府债券及2020年以来地方债务情况已详细列示预决算及增减情况，请主任、各位副主任、各位委员一并审阅。

四、贯彻落实县十六届人大第六次会议决议情况

㈠ 全面落实积极的财政政策，有力保障疫情防控和经济社会发展。

2020年，我们贯彻上级党委和温泉县党委的决策部署，按照县人大有关决议要求和批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持积极的财政政策更加积极有为，推动经济运行逐步增长和民生持续改善。一是把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，为全力支持抗击新冠肺炎疫情提供资金保障。二是加强应对疫情财税政策保障，加大政策解读和宣传力度。全力推动自治区、州、县57项经济社会发展政策落实到位。阶段性减免企业社保费848.68万元；优惠电费110.04万元；清理拖欠民营企业账款5357.47万元，累计发放个体工商户小额贷款2818万元，财政贴息20.41万元；减免承租国有资产的中小微企业和个体工商户房租70.39万元；对中小微企业现有直接用于企业发展的银行贷款7—12月利息的50%予以财政贴息，贷款贴息66.58万元；中小微企业和个体工商户开业补助154.65万元，房租补贴183.8万元。三是贯彻落实打好“三大攻坚战”。创新扶贫投入方式，从调整财政支出结构、强化扶贫资金监管等方面发力，争取财政专项扶贫资金5234万元，地方政府债券资金23000万元，县本级安排扶贫资金1214.52万元，为脱贫攻坚提供财力保障。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，加大财政政策和资金支持力度，大力支持实施大气、水、土壤污染防治和农村环境综合整治工作。树立正确政绩观，严控债务增量，严格规范举债行为，积极稳妥化解债务风险。健全地方政府性债务风险评估和预警机制。建立健全“举债必问效、无效必问责”的政府债务资金绩效管理机制，推进实施地方政府债务项目滚动管理和绩效管理，加强债务资金使用和对应项目实施情况监管，提高资金使用绩效。及时向人大常委会报告债务限额及资金使用情况，做好债务管理相关信息公开工作。四是突出民生兜底，优先保障民生。坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在财政支出的优先位置。确保国家和自治区制定的工资、民生等政策落实到位。围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，对温泉县党委确定的各项重大决策部署、重大工作、重大项目方面的重点支出给予保障。

㈡ 加快推进财税体制改革，持续提升财政管理水平。

2020年，我们结合人大和审计提出的意见建议，统筹推进财税体制改革与财政管理，加快推进预算管理一体化建设，提升预算管理规范化、标准化水平。

一是规范使用特殊转移支付机制资金。温泉县共收到直达资金33786.5万元，其中：抗疫特别国债8900万元，一般转移支付资金8833万元，专项转移支付资金16053.5万元，在规定时限内拨付到预算单位并已支付完毕。全面落实中央财政实行特殊转移支付机制资金管理有关规定，利用直达资金系统，对直达资金的下达、支付和惠企利民情况进行实时监管，管好用好直达资金。二是全面落实政府过紧日子要求。压缩一般性支出、严格执行经费开支标准、强化“三公”经费管理、强化预算执行约束等措施，切实做到有保有压。三是进一步加强预算管理。严格落实《预算法》及实施条例有关规定，加快推进预算管理一体化建设，积极做新预算一体化平台准备工作。大力推动预算公开，绩效目标、资金使用情况、预决算全部在网站进行公开。

㈢ 依法接受人大审计监督。

一是主动接受人大监督。认真落实与温泉县人大常委会及财经工委的沟通协调机制，及时向县人大报告预决算及预算调整等情况，积极配合县人大常委会推进预算审查联网监督工作，接受人大监督。二是自觉接受审计监督。按照工作要求，积极配合支持审计部门做好财政收支审计、贯彻落实国家重大政策审计、直达资金审计和债务审计工作，对审计部门提出的问题，认真分析研究，及时整改落实。

2020年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们高度重视这些问题，严格按照法规、制度要求，认真整改查出的问题，举一反三，采取有力措施加以解决，努力做到防患于未然。同时，认真落实县人大对财政预算工作的意见建议，不断提高财政预算管理科学化水平。

今年以来，财政部门认真贯彻落实自治区、州、县党委重大决策部署，十六届人大六次会议审查批准县级预算后，及时批复全县各部门预算，多措并举，加大资金筹措力度，统筹推进各项重点工作。1—6月，全县一般公共预算收入12249万元，较2020年同期增长58.1%，完成全年收入任务的62.1%，高于序时进度12.1个百分点。同时收入增长主要依靠非税收入拉动，非税收入增长62%，占比61.56%，较上年同期增加7.5个百分点。今年1—6月地方财政支出102093万元，较2020年同期下降8.8%，其中：一般公共预算支出97230万元，较上年同期增长8%，政府性基金支出4863万元，较上年同期下降77.8%。

下一步，我们将在县党委的坚强领导下，贯彻新时代党的治疆方略，牢牢扭住新疆工作总目标，积极主动履职尽责。一是坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，坚决落实减税降费政策，加强财政收支管理，全力支持做好“六稳”“六保”相关工作。二是认真贯彻政府过紧日子的要求，逐项落实落细压缩一般性支出、严格执行经费开支标准、强化“三公”经费管理、硬化预算执行约束等措施，切实做到有保有压。三是常态化贯彻落实好财政资金直达机制。四是严格执行县第十六届人民代表大会第六次会议批准的预算，硬化预算执行约束，严把预算支出关口，切实兜牢基层“三保”底线，持续保障改善民生。五是全面加强政府债务管理，确保不发生系统性风险。六是深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效体系建设，推进预算绩效管理提质增效。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前复杂多变的经济形势，做好各项财政工作任务艰巨繁重。我们将在县党委的正确领导下，自觉接受人大及其常委会的监督，认真执行本次大会做出的决议，紧盯“三保”工作，扎实做好财政预算管理工作，更好发挥财政职能作用，统筹推进经济社会发展各项工作，确保全面完成全年收入增长目标任务，为温泉县经济社会发展提供坚实的财力保障。

以上报告，请予审议。